de ‘eerste transactie’ die door de accountant wordt geconstateerd. dit betekent dat niet elke individuele transactie hoeft te worden gemeld, maar alleen de eerste keer dat de gesanctioneerde relatie wordt geïdentificeerd.
let op
overtredingen van sanctieverordeningen en nationale sanctieregelingen zijn een economisch delict en kunnen strafrechtelijk worden gehandhaafd. het is dus zaak om – als er sprake is van relaties die onder de sanctieregeling vallen – kennis te nemen van alert 45, versie 3.1.
