het verbod op het contant aannemen en betalen van bedragen boven de € 3.000 geldt alleen voor goederen (dus niet voor diensten) voor handelaren en pandjeshuizen. in de praktijk kunnen zich hierbij een aantal situaties voordoen, die hieronder aan bod komen:
- een klant neemt toch een contant bedrag van € 3.000 of meer aan. als administratie- of accountantskantoor zul je een dergelijke transactie moeten melden.
- voor transacties tussen particulieren geldt het bedrag van € 3.000 of meer in contanten niet.
- als een klant een contant bedrag van € 3.000 of meer opsplitst in verschillende deelbetalingen moet je deze transacties melden.
- bij zogenoemde samengevoegde transacties is extra alertheid geboden. het gaat hier met name om transacties die als onderdeel van een reeks of als een groter geheel wel ongebruikelijk zijn.
let op: op 10 juli 2027 treedt er een nieuw europees anti-witwasstelsel in werking. naar aanleiding hiervan komen er voor handelaren in edelmetalen en edelstenen, goederen met hoge waarde en cultuurgoederen aanvullende wwft-verplichtingen.
tip
zorg voor een gedegen cliëntonderzoek en dossiervorming bij cliënten die regelmatig te maken hebben met transacties in contanten.
