Je moet kunnen aantonen dat je het UBO-register hebt geraadpleegd. Dat kan vaak met het uittreksel van het UBO-register. Let op: de raadpleging van het UBO-register vervangt jouw eigen onderzoek naar de UBO niet, maar is slechts een hulpmiddel daarbij.
Geen toegang tot UBO-register – wat nu?
Omdat het UBO-register momenteel niet toegankelijk is, moet je een uittreksel uit het UBO-register opvragen bij jouw klant. Vanwege een technische onvolkomenheid bij de KvK is het mogelijk dat jouw klant niet in staat is om een uittreksel aan te vragen. Bijvoorbeeld in een holdingstructuur, waarbij een bestuurder geen natuurlijke persoon is. In deze situatie volstaat een brief van de KvK waarin de UBO-inschrijving wordt bevestigd, om vast te stellen of de UBO daadwerkelijk is geregistreerd in het UBO-register.
Tips
- Wees alert op wijzigingen in de UBO-gegevens. De Wwft verplicht jou tot het actueel houden van klantgegevens uit het cliëntenonderzoek. Daaronder valt ook de informatie over de UBO en het risicoprofiel van je klant.
- Is voor jou bij het cliëntenonderzoek onduidelijk wie de UBO is? Raadpleeg dan de Praktijkvoorbeelden cliëntenonderzoek-vaststellen uiteindelijke belanghebbende (UBO) en/of je Fiscount-adviseur.
- Goed om te weten: het toezicht door Bureau Toezicht Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (BTWwft) en het Bureau Economische Handhaving (BEH) is vanaf 1 januari 2026 gebundeld in de Dienst Financieel-Economische Integriteit (DFEI).
*) In een volgende Fiscasus komt de terugmeldplicht aan het UBO-register aan de orde wanneer de UBO-informatie niet overeenkomt.
